境外投资分为:核准制和备案制;
(1)核准制:
适用条件:企业境外投资涉及敏感国家和地区、敏感行业;
核准机关:国家发改委和商务部。
(2)备案制:
【适用条件】:核准制以外的投资项目;
【备案机关】:国家主管机关与地方主管机关(工作有划分);
【具体划分】:发改委(国家发改委负责央企,含中央管理的金融企业、国务院或国务院所属机构直接管理的企业及地方企业但中方投资额3 亿美元以上的境外投资项目备案,地方发改委负责 3亿美元以下的地方企业的投资项目备案);商务主管部门(商务部负责中央企业备案,地方商委负责地方企业备案)。
一、ODI是什么意思
ODI,既境外直接投资,之国内企业、团体在经过相关部门的核准后,通过设立、并购参股等方式在境外直接投资,以控制境外企业的经营管理权为核心目的的投资行为。
二、ODI需要经过哪些部门的批准
根据相关的法规,对外投资备案需要获得商务部门对于境外投资行为的核准、发改委对于投资行为经营状况、资金来源核准、外汇管理局登记(涉及到国资的需要经国资委批准)
三、ODI需要准备哪些资料
1境外投资备案表
2企业营业执照复印件
3相关补充材料,对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)、相关的董事会或出资决议、新经审计的财务报表、前期工作落实情况说明(包括:尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等)、并购类对外投资需提交境外并购事项前期报告表、境外投资真实性承诺书等资料
四、ODI备案需要注意的事项
1不得涉及敏感的国家、地区、敏感的行业
2公司成立时间在一年以上、公司目前处于盈利状态
3公司的资产负债率不宜过高或者过低
4对于资金来源及投资项目合理合法