厦门境外投资备案办理详细流程及材料

对外投资成为了许多企业拓展海外市场、实现全球化战略的重要手段之一。作为经济发达的城市之一，厦门的企业对外投资备案（ODI备案）显得尤为重要。下面将详细介绍厦门企业进行境外投资备案办理的流程、办理要求、所需材料以及相关费用情况。

一、境外投资备案类型

1. 国内企业在境外开办企业备案

• 适用于在境外新设立企业的情况，不包括金融企业。

2. 国内企业再投资备案

• 适用于对境外已有企业进行再投资的情况，不包括金融企业。

3. 国内企业在境外开办驻外机构备案

• 适用于在境外设立驻外机构的情况，不包括金融企业。

二、境外投资备案申报条件

1. 符合境外投资定义

• 指在中华人民共和国境内依法设立的企业，通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

2. 主体和成立时间要求

• 所有在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资，成立时间不满一年的企业无法提供完整的经审计的财务报表时，一般无法通过审批部门的核准或备案。

3. 股东背景、资金来源、投资真实性要求

• 必须能够清晰说明境内股东或合伙人背景、资金来源（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金）以及境外投资项目真实性。

4. 六个境外投资类型中的被关注类型

• 针对大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资，备案部门会进行严格审核。

三、境外投资备案流程

1. 提交资料至经贸委和商务部系统

• 需要将相关资料提交至厦门市经贸委和商务部系统，并准备相应的纸质资料。

2. 纸质资料递交至经贸委窗口

• 将准备好的纸质资料递交至厦门市经贸委窗口，并等待审核通过后领取证书。

3. 中国驻投资地大使馆报到登记

• 领取证书后需向中国驻投资地大使馆进行报到登记，报到表需大使馆盖章后将回执交回厦门市经贸委。

四、境外投资备案所需材料

1. 境内投资的主体信息

• 包括企业的基本信息、主要负责人信息等。

2. 境内投资主体（厦门公司）较近一年的财务报表

• 需提供Zui近一年度的经审计的财务报表。

3. 上一年度审计报告

4. 董事会/执行董事决议

• 包括对境外投资的决策和授权。

5. 项目尽职调查报告

• 包括经济技术、法律、财务、社区、环境等

五、境外投资备案办理时限

备案机关应当在受理项目备案表之日起7个工作日内向投资主体出具备案通知书。办理时长一般在1-2个月左右。

六、境外投资备案费用

费用根据项目难度和投资金额确定，一般情形下1万人民币起步。

七、未进行境外投资备案的后果

1. 投资主体中止或停止实施，处以警告

2. 提供融资、担保的依法规处罚

3. 外汇进出受限

境外投资备案是企业进行境外投资的法定程序，缺少备案可能导致一系列法律风险和经营障碍。

通过以上流程和要求，希望能够帮助厦门的企业顺利完成境外投资备案，为企业的国际化发展提供有力保障。如有任何疑问或需求，欢迎联系鑫达李经理，我们将竭诚为您服务。