厦门市企业中长期外债备案登记流程

一、政策了解与资格评估

1. 研读政策法规：企业应深入了解国家和地方关于外债备案登记的政策要求，包括zui新的法规和通知，确保备案过程顺利进行。

2. 评估资格条件：确认企业是否符合申请中长期外债的主体资格要求，如独立法人地位、良好的财务状况、合理的外债资金需求等。企业还需评估自身是否符合优质企业的界定标准，如营业收入排名、资产负债率等财务指标。

二、准备申请材料

根据《企业借用外债备案登记办事指南》等文件，企业需要准备一系列相关材料，包括但不限于：

1. 企业基本情况介绍：包括营业执照、公司章程、组织机构代码证等证明企业身份和经营资质的文件。

2. 财务报表：近三年的年度审计报告和近一期的财务报表，用于评估企业的财务状况和偿债能力。

3. 外债发行方案：详细说明借用外债的方案，包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划等。

4. 内部决策文件：如董事会决议、股东会决议等，证明企业内部的决策过程。

5. 风险评估报告：对企业外债风险进行全面评估的报告，包括汇率风险、利率风险、信用风险等。

6. 其他辅助性材料：根据具体情况可能还需要提供法律意见书、项目可行性研究报告等。

三、提交申请与审核

1. 提交申请：企业应通过指定的在线平台（如企业外债备案登记管理和服务网络系统）或者向当地发改委（如厦门市金融管理局）提交完整的备案申请材料。提交时间不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日。

2. 材料审核：审核登记机关在收到申报材料后，将对材料进行形式审查和实质审查。形式审查主要检查材料的完整性和规范性；实质审查则根据材料的真实性和合规性进行审核。

3. 补齐补正：如需企业补充披露、解释说明或中介机构核查问题的，审核登记机关将出具书面补齐补正通知。企业应在规定时间内提交齐备合规的回复文件。

四、获得备案登记证明

1. 审核通过：对符合规定的审核登记申请，审核登记机关将出具《企业借用外债备案登记证明》。该证明是企业后续使用外债资金的重要依据。

2. 证明生效与失效：《审核登记证明》自出具之日起有效期1年，过期自动失效。

五、后续管理与报告

1. 办理相关手续：企业凭《审核登记证明》按规定办理外汇登记、账户开立、资金收付和汇兑、资金使用等相关手续。

2. 定期报告：企业应按照备案系统的要求，定期报告外债的使用情况、还款情况等，确保信息及时更新与透明。

3. 变更与撤回：完成外债审核登记后，如发生拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化等情形之一且确需调整的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。如因融资计划或方案调整等原因需要撤回审核登记申请的，企业也应及时向审核登记机关提交撤回申请。

六、注意事项

1. 保持沟通：在备案过程中，企业应保持与审批机构的良好沟通，及时响应任何查询或请求。

2. 合规使用资金：企业应严格按照批准的用途使用外债资金，确保符合国家产业政策和发展方向。

3. 风险管理：建立健全的风险管理体系，保障债务的安全性和可持续性。