从厦门到马德里：2026中企赴西班牙投资备案政策解析

从厦门到马德里：2026中企赴西班牙投资备案政策解析

截至2026年初，随着中西经贸合作持续深化，西班牙凭借其欧盟成员国身份、拉美门户优势、稳定营商环境及对华友好政策，已成为中国企业出海欧洲的重要目的地。对于厦门企业而言，若计划在马德里设立子公司、并购本地企业或建设海外仓等，ODI（境外直接投资）备案是资金合法出境、项目合规落地的“第一道门槛”。

以下为《从厦门到马德里：2026中企赴西班牙投资备案政策解析》的核心要点：

一、哪些情形必须办理ODI备案？

根据2025年修订并强化执行的《企业境外投资管理办法》，以下任一情形即触发ODI备案义务：

✅ 强制备案情形：

• 在西班牙新设公司（如S.L.有限责任公司）；

• 并购西班牙企业股权 ≥10%（含通过香港、新加坡等中间层间接持股）；

• 对已设西班牙公司进行增资或注资；

• 投资金额单笔 ≥50万欧元；

• 涉及敏感行业（金额小也需备案），包括：

• 房地产/酒庄/度假型酒店

• 文化娱乐、体育俱乐部

• 金融、支付、保险

• AI、大数据、云计算（涉数据安全）

• 半导体、航空航关技术

❌ 无需备案情形：

• 仅设立无经营权的代表处；

• 纯贸易采购（无股权控制）；

• 个人以私人身份购房或旅游。

⚠️ 重要提醒：自2025年起，银行在办理超5万美元跨境付款时，将自动校验ODI证书编号。无证汇款将被拦截，并可能触发反洗钱调查。

二、ODI备案三大核心流程（2026标准版）

▶ 第一步：发改委立项备案（7–15个工作日）

• 平台：全国境外投资管理系统（https://jwtz.ndrc.gov.cn）

• 关键材料：

• 境外投资项目申请报告（含西班牙市场分析）

• 企业近一年审计报告（净资产 ≥ 投资额50%）

• 资金来源证明（禁用P2P、民间借贷）

• 股权结构穿透图（追溯至自然人/国资）

✅ 非敏感项目由福建省发改委备案，厦门企业可享受属地化高效审批。

▶ 第二步：厦门市商务局备案（5–10个工作日）

• 输出文件：《企业境外投资证书》（“红本”，有效期2年）

• 平台：商务部业务系统统一平台（https://ecms.mofcom.gov.cn）

• 关键材料：

• 董事会/股东会决议

• 西班牙公司章程草案或并购协议

• 反洗钱承诺函

• 可行性研究报告（建议含SWOT分析）

▶ 第三步：外汇登记 & 资金出境（3–7个工作日）

• 办理机构：企业基本户开户银行（如厦门工行、建行等具备ODI资质）

• 所需文件：

• ODI红本 + 发改委备案通知书

• 西班牙公司注册证明（或商业计划书）

• 《境外直接投资外汇登记申请表》

• 资金出境提示：

• 单笔 ≤500万美元更易过审；

• 禁止“蚂蚁搬家”式拆分汇款。

三、西班牙投资特殊监管关注点

1. 敏感行业重点审查

• 酒庄、酒店、文化资产归入“房地产相关敏感类”；

• 新能源（光伏、风电）、电动汽车、高端制造属鼓励类领域，审批更快。

2. ESG与合规要求升级

• 投资额超500万美元需提交简要ESG声明；

• 涉土地、环保、劳工项目，建议附西班牙当地合规意见书。

四、厦门企业实操建议

• 提前规划时间线：非敏感项目预留6–8周；敏感项目预留3个月以上。

• 善用地方支持：厦门自贸片区、火炬高新区设有“出海服务中心”，可提供ODI预审辅导。

• 同步推进本地注册：建议在ODI启动委托西班牙律所准备公司名称预审、章程起草等，缩短整体周期。

• 保留完整证据链：从董事会决议到银行水单，全程留痕，应对后续监管抽查。

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五、未备案风险警示

典型案例：2024年某深圳企业在马德里注册子公司后未办ODI，导致母公司无法注资，项目延期6个月，损失超200万欧元订单。

对厦门企业而言，西班牙不仅是进入欧盟市场的跳板，更是辐射拉美、北非的战略支点。2026年，在全球资本流动监管趋严背景下，ODI备案不再是程序负担，而是企业国际信用与合规能力的体现。唯有“先备案、再投资”，方能行稳致远。